Chính sách đầu tư di trú mới tại Hồng Kông: Chứng minh tài sản tiền điện tử được công nhận, nhưng thực tiễn vẫn phải đối mặt với thách thức

Gần đây, Cục Xúc tiến Đầu tư Hồng Kông đã đưa ra một quyết định gây chú ý: một nhà đầu tư đã thành công sử dụng 30 triệu đô la Hồng Kông bằng Ethereum (ETH) làm chứng minh tài sản để đạt được đủ điều kiện nhập cư đầu tư. Đây không phải là lần đầu tiên điều này xảy ra, vào tháng 10 năm ngoái, một nhà đầu tư đã sử dụng Bitcoin để hoàn thành một đơn đăng ký tương tự. Mặc dù điều này có vẻ mở ra một con đường thuận lợi cho những người nắm giữ Tài sản tiền điện tử, nhưng trong thực tế, nhiều người nắm giữ lớn gặp phải trở ngại trong việc chứng minh nguồn gốc quỹ (SOF) trong khâu quan trọng này.

Tài sản tiền điện tử như là "bằng chứng tài sản" có khả thi không

Chương trình "Kế hoạch Nhập cư cho Nhà đầu tư Mới" của Hồng Kông yêu cầu người nộp đơn chứng minh rằng họ (hoặc cùng với vợ/chồng) sở hữu ít nhất 30 triệu HKD tài sản thực, bao gồm nhưng không giới hạn ở cổ phiếu, trái phiếu, tiền gửi và bất động sản. Tài sản tiền điện tử được chấp nhận là tài sản hợp lệ chủ yếu vì hai lý do:

1. Chính sách không cấm rõ ràng: Chính phủ Hồng Kông có thái độ mở đối với các loại tài sản, miễn là kế toán có thể cung cấp báo cáo xác nhận tính xác thực và quyền sở hữu của các tài sản này, về nguyên tắc thì đáp ứng yêu cầu.

2. Thị trường đã có tiền lệ: Những người trong ngành tiết lộ rằng đã có nhiều trường hợp thành công sử dụng bitcoin, ethereum và các tài sản tiền điện tử khác làm chứng nhận tài sản, chỉ cần quy trình tuân thủ, tài sản tiền điện tử và tài sản truyền thống không có sự khác biệt về bản chất trong quá trình đăng ký.

Tuy nhiên, chứng minh quyền sở hữu tài sản và chứng minh nguồn gốc quỹ là hai khái niệm khác nhau, trong đó khái niệm thứ hai thường trở thành thách thức lớn nhất mà người nộp đơn phải đối mặt.

Chứng minh nguồn vốn: Thách thức lớn nhất

Trong vòng tròn tài sản tiền điện tử tồn tại một mâu thuẫn phổ biến: tài sản dễ xác minh, nguồn gốc khó giải thích. Điều này chủ yếu được thể hiện ở một vài khía cạnh sau đây:

• Lịch sử của những người tham gia sớm không đầy đủ: Nhiều người nhận Tài sản tiền điện tử thông qua khai thác, giao dịch ngoài sàn hoặc quà tặng từ bạn bè, khó có thể cung cấp dòng ngân hàng hoặc hồ sơ giao dịch đầy đủ.

• Vấn đề nền tảng giao dịch ảnh hưởng đến độ tin cậy: Một số sàn giao dịch nổi tiếng đã gặp phải vấn đề tuân thủ, dẫn đến việc mất dữ liệu lịch sử của người dùng hoặc không được cơ quan quản lý công nhận.

• Đặc tính ẩn danh mang lại ảnh hưởng hai mặt: tính minh bạch của blockchain không thể liên kết trực tiếp địa chỉ ví với danh tính thực, làm tăng độ khó trong việc truy tìm nguồn gốc của tiền.

Ví dụ, một nhà đầu tư đã đầu tư 1 triệu đô la Hồng Kông vào Bitcoin vào năm 2017, hiện nay giá trị đã đạt 10 triệu đô la Hồng Kông. Nhưng nếu hồ sơ giao dịch lúc đó không thể truy xuất, hoặc được thực hiện qua giao dịch tiền mặt, thì việc chứng minh tính hợp pháp của số tiền này sẽ trở nên cực kỳ khó khăn, có thể trực tiếp ảnh hưởng đến kết quả đơn xin nhập cư.

Thách thức mà các kế toán viên phải đối mặt

Chính sách Hồng Kông quy định rằng, chứng minh tài sản chủ yếu dựa vào báo cáo chuyên môn của kế toán viên đăng ký (CPA). Tuy nhiên, các kế toán viên cũng gặp nhiều khó khăn khi xử lý các giao dịch liên quan đến tài sản tiền điện tử:

1. Tiêu chuẩn định giá không đồng nhất: Tài sản tiền điện tử có biến động giá mạnh, rốt cuộc nên sử dụng giá tức thì tại thời điểm nộp đơn hay giá trung bình trong một khoảng thời gian trước đó, các kế toán viên khác nhau có thể có cách làm khác nhau.

2. Trách nhiệm chống rửa tiền rất lớn: Nếu nguồn gốc tài chính của khách hàng không rõ ràng, kế toán sẽ phải đối mặt với trách nhiệm liên đới khi đưa ra báo cáo.

3. Yêu cầu kỹ thuật cao: Xác minh quyền sở hữu địa chỉ ví, phân biệt tài sản tự có và tài sản mượn tạm thời, tất cả đều cần kiến thức chuyên môn về blockchain.

Chiến lược vượt qua khó khăn

Đối với các nhà đầu tư muốn xin nhập cư thông qua tài sản tiền điện tử, có thể xem xét một số khía cạnh sau:

1. Hoàn thiện chuỗi chứng cứ: Từ lúc đầu hãy giữ lại các bản ghi chuyển khoản mua Tài sản tiền điện tử, hóa đơn sàn giao dịch, chứng nhận nộp thuế và các tài liệu khác, ngay cả biên nhận viết tay cũng còn hơn không.

2. Tìm kiếm hỗ trợ chuyên nghiệp: Thành lập một đội ngũ chuyên nghiệp bao gồm luật sư, kế toán viên và tư vấn di trú, đặc biệt là những tổ chức quen thuộc với Tài sản tiền điện tử và chính sách của Hồng Kông, có thể giúp thiết kế lộ trình đăng ký tuân thủ.

3. Chuẩn hóa dần dần: Đối với các trường hợp nguồn vốn ban đầu không rõ ràng, có thể xem xét thực hiện xử lý hợp quy theo từng đợt.

Ngoài ra, chính phủ Hong Kong cũng đã công nhận một số loại tài sản đầu tư mới trong "Chương trình Nhập cảnh cho Nhà đầu tư Vốn Mới", bao gồm quyền lợi từ Quỹ đối tác hữu hạn (LPF) và Công ty quỹ mở do Công ty số 9 Hong Kong quản lý (OFC). Điều này mang đến nhiều lựa chọn hơn cho các nhà đầu tư và cũng phản ánh thái độ cởi mở của Hong Kong trong việc thu hút vốn đổi mới.