Avec l'entrée en vigueur du règlement MiCAR de l'UE et des règles récentes plus strictes en matière de lutte contre le blanchiment d'argent, beaucoup se demandent si aujourd'hui l'achat et la vente de cryptomonnaies en face à face ( c'est-à-dire sans passer par des plateformes d'échange ou des intermédiaires institutionnels ) est toujours une pratique légale, surtout si cela implique un transfert depuis un portefeuille froid ou un portefeuille hébergé.
La soi-disant "règle du voyage", introduite par le Règlement (EU) 2023/1113 dans le "package AML" (, c'est-à-dire l'ensemble des règlements et directives récents de l'UE sur la lutte contre le blanchiment d'argent), est pour le moins punitive concernant l'utilisation de portefeuilles dont le propriétaire n'est pas identifié à l'avance.
Malgré cela, la réponse est oui : la vente de cryptomonnaies en face à face reste complètement légitime, à condition que certaines conditions soient remplies et en gardant à l'esprit qu'elle peut présenter certains aspects de risque significatifs.
Essayons de mieux comprendre.
Quelle est la règle de voyage et comment elle fonctionne
En résumé, le Règlement (EU) 2023/1113 exige que les transferts de fonds et de crypto-actifs soient accompagnés d'un ensemble d'informations sur l'identité de l'entité qui les transfère, tout comme c'est le cas pour les transferts bancaires traditionnels.
Ces données, une fois déclarées, « voyagent » avec l'actif crypto, permettant la reconstruction de l'origine de ces fonds et vérifiant qu'ils ne sont pas le résultat d'activités de blanchiment d'argent ou qu'ils ne servent pas à financer des activités terroristes. D'où l'expression « Règle du voyage ».
Maintenant, il investit exclusivement en liant les fournisseurs de services d'actifs cryptographiques (CASP) qui sont interdits de procéder à des transactions s'ils collectent des informations sur les expéditeurs et les destinataires des transactions, qui doivent alors être prêtes à être partagées avec les autorités.
Cela rend potentiellement l'anonymat plus difficile, ce qui a historiquement caractérisé certaines opérations dans les criptovalute.
Cependant, cette règle n'affecte pas la validité légale d'un accord contractuel entre des parties privées qui décident de transférer des crypto-actifs en échange de paiement.
Deux particuliers, c'est-à-dire, peuvent légitimement et valablement conclure un accord pour le transfert de cryptomonnaies, sans l'obligation de connaître ou de demander des informations sur l'identité de la contrepartie. Cela peut se produire même si une ou les deux parties privées exercent une activité commerciale, à condition que cela ne relève pas de celles qualifiées comme la fourniture de services professionnels dans les crypto-activités, conformément au MiCAR.
Ainsi, par exemple, si Tizio, en tant que particulier, vend un bitcoin, ou une fraction de bitcoin à Caio, il n'est pas tenu de l'identifier ou même de le connaître. Si la contrevaleur convenue est inférieure aux seuils réglementaires sur la limitation de l'utilisation des espèces, il pourrait recevoir son paiement en espèces sans encourir de type d'interdiction.
Il en va de même pour une entreprise, disons un bar, qui accepte des paiements en cryptomonnaies : il ne serait pas tenu d'identifier le propriétaire du portefeuille, qui pourrait facilement être un portefeuille froid ou tout type de portefeuille non hébergé, c'est-à-dire non conservé, non géré par une plateforme d'échange centralisée.
Évidemment, il peut y avoir des implications fiscales si un matériel imposable est généré ( c'est-à-dire des plus-values au-dessus du seuil légal ), mais cela concerne le sujet différent des obligations fiscales et de la conformité.
Quand la réglementation anti-blanchiment d'argent entre-t-elle en jeu dans les transactions entre individus
Cela dit, il existe des cas où, même en discutant des transactions entre des parties privées sans l'interposition d'intermédiaires pouvant être qualifiés d'entités obliGate.iod (, c'est-à-dire celles tenues d'appliquer les réglementations sur la lutte contre le blanchiment d'argent), il y a des cas où les réglementations sur la lutte contre le blanchiment d'argent deviennent pertinentes et entrent en jeu.
Si les cryptomonnaies ou les fonds en monnaie fiduciaire constituent les produits d'un crime ou sont destinés à financer des activités terroristes et que les parties impliquées sont conscientes de la nature et du but du blanchiment d'argent de l'opération, la conduite d'une ou des deux parties et de toute personne participant assume une pertinence criminelle, en ce qui concerne le crime de blanchiment d'argent ou d'auto-blanchiment, selon le cas.
Encore une fois, les réglementations anti-blanchiment d'argent deviennent pertinentes lorsque des consultants sont impliqués qui, bien qu'ils ne soient pas des intermédiaires, relèvent tout de même de la catégorie des entités obliGate.iod constituées par des professionnels. Cela se produit lors d'opérations d'entités significatives.
Nous parlons de professionnels tels que des avocats, des comptables ou des notaires, qui, afin d'assister les clients dans de telles opérations, sont tenus de remplir des obligations de lutte contre le blanchiment d'argent : vérification adéquate ( et donc identification ) du client ; vérification de la source des fonds et, s'ils détectent des indicateurs d'anomalie, l'obligation de signaler une opération suspecte (SOS).
La bataille contre le portefeuille froid, le portefeuille non hébergé et le portefeuille non dépositaire
Les réglementations contre le blanchiment d'argent, tant au niveau européen qu'au niveau national, semblent avoir déclaré la guerre aux portefeuilles anonymes (portefeuille froid, non hébergé ou non-custodial).
La tentative des institutions de surmonter l'anonymat des transactions en cryptomonnaie est compréhensible, surtout lorsqu'elles impliquent des montants significatifs, afin de prévenir l'évasion fiscale, l'évitement et les opérations de blanchiment d'argent. D'un autre côté, cependant, les mécanismes concrètement prévus par les réglementations, directives et lois nationales semblent questionnables en termes de principes généraux contenus dans les chartes et traités européens et en termes des droits fondamentaux des individus.
Le résultat pratique de telles mesures, en fait, est que les actifs contenus dans des portefeuilles qui ne sont pas connectés à des comptes de plateformes d'échange centralisées ou à des CASPs habilités ( et qui ne sont donc pas de type de garde ) sont soumis à une sorte de présomption qu'ils sont d'origine illicite. Cela entraîne une limitation du droit de disposer de la propriété des individus, qui semble être incompatible avec tout principe établi dans les constitutions de la plupart des pays démocratiques, et dans les mêmes chartes fondamentales et traités fondateurs de l'UE.
Les législateurs de l'Union ont donc choisi de sacrifier et de comprimer ces droits fondamentaux essentiellement au nom de la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme.
Jusqu'à ce qu'une cour supérieure ( la Cour de justice de l'UE ou la Cour constitutionnelle de l'un des pays membres) établisse qu'un tel sacrifice est illégitime parce qu'il est contraire à l'un des principes contenus dans les traités, dans les chartes fondamentales ou dans les constitutions de l'un des pays membres individuels, il sera nécessaire de faire avec et d'opérer en tenant compte de ces limitations.
L'alternative serait de promouvoir un litige en acceptant de faire face à un long et complexe processus judiciaire.
Comment fonctionnent les transactions de cryptomonnaie en face à face ?
Les transactions en face à face commencent généralement par la rencontre de l'offre et de la demande par le biais de canaux non officiels : forums spécialisés, groupes Telegram, communautés locales de cryptomonnaie ou contacts personnels.
Une fois que les termes d'un accord sont établis et que des références mutuelles sont obtenues, avant la réunion physique, on tente généralement d'effectuer une vérification on-chain de la capacité réelle du portefeuille en demandant l'adresse publique du portefeuille pour vérifier son solde via un explorateur de blocs ou des applications similaires. Ensuite, pour comprendre si le vendeur a réellement accès au portefeuille, un petit transfert de test est généralement effectué vers le portefeuille de l'acheteur.
Les parties, alors, prennent généralement certaines précautions lorsqu'il s'agit de se rencontrer en personne : un lieu public est préféré, idéalement avec vidéosurveillance et fréquenté, ou des témoins sont présents, ou des tiers de confiance agissent en tant que garants. Enfin, les parties vérifient généralement les identités de chacun, échangeant leurs documents respectifs pour une traçabilité minimale.
Le point vraiment critique est de pouvoir garantir la contextualité entre le transfert de cryptomonnaies et le paiement en monnaie fiduciaire.
L'utilisation d'un réseau sécurisé ( ou d'un point d'accès personnel ) est très importante lors de la vérification des portefeuilles.
Une fois que les détails ont été vérifiés, avant l'autorisation finale et, généralement, seulement lorsque l'argent est physiquement remis ou que le paiement électronique est confirmé, le vendeur autorise le transfert de la cryptomonnaie depuis son portefeuille froid.
La clôture de l'opération implique d'attendre la première confirmation sur la chaîne, en particulier pour les opérations de montant significatif.
Lorsque la transaction a été effectuée, les parties échangent souvent des reçus papier : n'ayant pas de date certaine, ils n'ont pas de valeur aux fins fiscales ( à moins qu'ils ne soient signés numériquement ) mais ils certifient l'échange à des fins civiles. Enfin, par précaution, les parties quittent généralement le lieu de la réunion séparément.
Il a été dit que la simultanéité du transfert crypto/fiat et sa vérification en temps réel dans ce type d'opération sont cruciales. L'Explorateur de Blockchain est un outil fondamental à cet effet. L'acheteur peut utiliser des appareils séparés pour vérifier l'avancement de la transaction, s'assurer que le hachage de la transaction correspond à ce qui est montré par le vendeur, et surveiller le nombre de confirmations jusqu'à ce qu'un niveau de sécurité adéquat soit atteint.
Parfois, des expédients supplémentaires sont également utilisés, en particulier dans des transactions plus structurées : un portefeuille multisig temporaire qui nécessite plusieurs signatures pour autoriser le mouvement des fonds ; ou un tiers de confiance est impliqué pour détenir temporairement les fonds ; ou des contrats intelligents simples peuvent être utilisés pour lier la libération des cryptomonnaies à certaines conditions vérifiables.
Il existe également des méthodes plus sophistiquées. Par exemple, on peut recourir à une sorte de tokenisation des billets de banque qui implique l'enregistrement des numéros de série des billets utilisés pour le paiement, la création de tokens "représentatifs" basés sur ces numéros de série avec l'échange de ces tokens comme garantie supplémentaire de la transaction.
Cela permet théoriquement le « suivi » des billets de banque physiques sans recourir aux canaux bancaires traditionnels.
Attention à la fraude
Bien que ces opérations puissent amener à penser qu'une transaction gérée en face à face, avec la présence physique des parties et l'adoption de certaines précautions, peut être particulièrement sécurisée et protéger contre d'éventuelles fraudes, en réalité, ce n'est pas tout à fait le cas.
Puisque, comme expliqué, la simultanéité du transfert de cryptomonnaies et de devises fiat est l'un des points critiques de ce type d'opérations, l'une des fraudes les plus récurrentes est celle basée sur l'affichage de faux preuves de transfert.
Cette technique consiste à tromper la contrepartie sur le transfert de fonds en partageant des captures d'écran ou des documents falsifiés qui ne montrent apparemment que le transfert ; ou par la présentation de courriels falsifiés dans lesquels des retards dans le transfert sont déclarés ou la victime est invitée à transférer des fonds supplémentaires en tant que "frais de transfert" ou "libération de transaction" et d'autres prétextes similaires.
Une autre méthode assez répandue consiste à manipuler les adresses de destination. En pratique, l'adresse de destination de la contrepartie est remplacée par une adresse contrôlée par l'escroc, et grâce à un malware qui modifie les adresses copiées dans le presse-papiers, la victime est amenée à croire qu'elle envoie des fonds à la bonne adresse.
Particulièrement insidieuses, les escroqueries reposent sur l'utilisation de portefeuilles contrefaits : lorsque le transfert de fonds s'effectue avec la remise de portefeuilles froids physiques, ceux-ci peuvent être contrefaits ou pré-compromis. Cela pourrait signifier, par exemple, des portefeuilles matériels avec un firmware modifié qui permet à l'escroc d'accéder aux clés privées. Ou, plus simplement, cela pourrait impliquer des portefeuilles basés sur des phrases de départ pré-générées connues de l'escroc, qui peut ainsi accéder aux fonds contenus dans le portefeuille.
Enfin, il existe la possibilité que dans ces opérations, qui nécessitent la participation physique des parties, l'une d'elles soit déterminée à s'emparer des fonds fiat ou crypto de l'autre en recourant à la violence ou même aux armes : légalement, ce n'est pas une fraude (art. 640 c.p.), mais un vol (art. 628 c.p.), mais c'est une possibilité à considérer, en particulier lorsque les montants en jeu sont significatifs. Il convient également de noter qu'il y a eu des incidents enregistrés où des groupes de criminels spécifiquement organisés sont également apparus sur la scène des plateformes d'échange.
“html Conclusions “
Les transactions en face à face peuvent être une méthode légitime d'achat et de vente de cryptomonnaies qui valorise l'aspect décentralisé de cette technologie et la confidentialité des parties.
Cependant, s'ils sont utilisés pour contourner les obligations en matière de lutte contre le blanchiment d'argent ou pour dissimuler des revenus aux autorités fiscales, ils exposent les participants à des risques juridiques importants et il convient de considérer que
Les techniques d'analyse de la blockchain deviennent de plus en plus sophistiquées : les autorités améliorent leurs compétences spécifiques chaque jour pour tracer les transactions même lorsqu'elles peuvent sembler anonymes, et il est facile de prévoir qu'avec la régulation croissante du secteur, l'espace pour des opérations non suivies diminuera encore.
Enfin, les acteurs malveillants créent chaque jour de nouvelles techniques et des expédients, tant technologiques que sociaux.
S'engager dans de telles opérations nécessite donc de la vigilance, de la prudence et des compétences, tant techniques que juridiques : il n'y a pas de place pour l'improvisation et, en particulier pour des opérations de montant significatif, il est essentiel d'être soutenu par un avocat expert et des techniciens compétents, dotés d'une expérience spécifique.
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Le contenu est fourni à titre de référence uniquement, il ne s'agit pas d'une sollicitation ou d'une offre. Aucun conseil en investissement, fiscalité ou juridique n'est fourni. Consultez l'Avertissement pour plus de détails sur les risques.
Commerce de Crypto-monnaies en Face-à-Face : est-ce toujours légal dans l'UE ?
Avec l'entrée en vigueur du règlement MiCAR de l'UE et des règles récentes plus strictes en matière de lutte contre le blanchiment d'argent, beaucoup se demandent si aujourd'hui l'achat et la vente de cryptomonnaies en face à face ( c'est-à-dire sans passer par des plateformes d'échange ou des intermédiaires institutionnels ) est toujours une pratique légale, surtout si cela implique un transfert depuis un portefeuille froid ou un portefeuille hébergé.
La soi-disant "règle du voyage", introduite par le Règlement (EU) 2023/1113 dans le "package AML" (, c'est-à-dire l'ensemble des règlements et directives récents de l'UE sur la lutte contre le blanchiment d'argent), est pour le moins punitive concernant l'utilisation de portefeuilles dont le propriétaire n'est pas identifié à l'avance.
Malgré cela, la réponse est oui : la vente de cryptomonnaies en face à face reste complètement légitime, à condition que certaines conditions soient remplies et en gardant à l'esprit qu'elle peut présenter certains aspects de risque significatifs.
Essayons de mieux comprendre.
Quelle est la règle de voyage et comment elle fonctionne
En résumé, le Règlement (EU) 2023/1113 exige que les transferts de fonds et de crypto-actifs soient accompagnés d'un ensemble d'informations sur l'identité de l'entité qui les transfère, tout comme c'est le cas pour les transferts bancaires traditionnels.
Ces données, une fois déclarées, « voyagent » avec l'actif crypto, permettant la reconstruction de l'origine de ces fonds et vérifiant qu'ils ne sont pas le résultat d'activités de blanchiment d'argent ou qu'ils ne servent pas à financer des activités terroristes. D'où l'expression « Règle du voyage ».
Maintenant, il investit exclusivement en liant les fournisseurs de services d'actifs cryptographiques (CASP) qui sont interdits de procéder à des transactions s'ils collectent des informations sur les expéditeurs et les destinataires des transactions, qui doivent alors être prêtes à être partagées avec les autorités.
Cela rend potentiellement l'anonymat plus difficile, ce qui a historiquement caractérisé certaines opérations dans les criptovalute.
Cependant, cette règle n'affecte pas la validité légale d'un accord contractuel entre des parties privées qui décident de transférer des crypto-actifs en échange de paiement.
Deux particuliers, c'est-à-dire, peuvent légitimement et valablement conclure un accord pour le transfert de cryptomonnaies, sans l'obligation de connaître ou de demander des informations sur l'identité de la contrepartie. Cela peut se produire même si une ou les deux parties privées exercent une activité commerciale, à condition que cela ne relève pas de celles qualifiées comme la fourniture de services professionnels dans les crypto-activités, conformément au MiCAR.
Ainsi, par exemple, si Tizio, en tant que particulier, vend un bitcoin, ou une fraction de bitcoin à Caio, il n'est pas tenu de l'identifier ou même de le connaître. Si la contrevaleur convenue est inférieure aux seuils réglementaires sur la limitation de l'utilisation des espèces, il pourrait recevoir son paiement en espèces sans encourir de type d'interdiction.
Il en va de même pour une entreprise, disons un bar, qui accepte des paiements en cryptomonnaies : il ne serait pas tenu d'identifier le propriétaire du portefeuille, qui pourrait facilement être un portefeuille froid ou tout type de portefeuille non hébergé, c'est-à-dire non conservé, non géré par une plateforme d'échange centralisée.
Évidemment, il peut y avoir des implications fiscales si un matériel imposable est généré ( c'est-à-dire des plus-values au-dessus du seuil légal ), mais cela concerne le sujet différent des obligations fiscales et de la conformité.
Quand la réglementation anti-blanchiment d'argent entre-t-elle en jeu dans les transactions entre individus
Cela dit, il existe des cas où, même en discutant des transactions entre des parties privées sans l'interposition d'intermédiaires pouvant être qualifiés d'entités obliGate.iod (, c'est-à-dire celles tenues d'appliquer les réglementations sur la lutte contre le blanchiment d'argent), il y a des cas où les réglementations sur la lutte contre le blanchiment d'argent deviennent pertinentes et entrent en jeu.
Si les cryptomonnaies ou les fonds en monnaie fiduciaire constituent les produits d'un crime ou sont destinés à financer des activités terroristes et que les parties impliquées sont conscientes de la nature et du but du blanchiment d'argent de l'opération, la conduite d'une ou des deux parties et de toute personne participant assume une pertinence criminelle, en ce qui concerne le crime de blanchiment d'argent ou d'auto-blanchiment, selon le cas.
Encore une fois, les réglementations anti-blanchiment d'argent deviennent pertinentes lorsque des consultants sont impliqués qui, bien qu'ils ne soient pas des intermédiaires, relèvent tout de même de la catégorie des entités obliGate.iod constituées par des professionnels. Cela se produit lors d'opérations d'entités significatives.
Nous parlons de professionnels tels que des avocats, des comptables ou des notaires, qui, afin d'assister les clients dans de telles opérations, sont tenus de remplir des obligations de lutte contre le blanchiment d'argent : vérification adéquate ( et donc identification ) du client ; vérification de la source des fonds et, s'ils détectent des indicateurs d'anomalie, l'obligation de signaler une opération suspecte (SOS).
La bataille contre le portefeuille froid, le portefeuille non hébergé et le portefeuille non dépositaire
Les réglementations contre le blanchiment d'argent, tant au niveau européen qu'au niveau national, semblent avoir déclaré la guerre aux portefeuilles anonymes (portefeuille froid, non hébergé ou non-custodial).
La tentative des institutions de surmonter l'anonymat des transactions en cryptomonnaie est compréhensible, surtout lorsqu'elles impliquent des montants significatifs, afin de prévenir l'évasion fiscale, l'évitement et les opérations de blanchiment d'argent. D'un autre côté, cependant, les mécanismes concrètement prévus par les réglementations, directives et lois nationales semblent questionnables en termes de principes généraux contenus dans les chartes et traités européens et en termes des droits fondamentaux des individus.
Le résultat pratique de telles mesures, en fait, est que les actifs contenus dans des portefeuilles qui ne sont pas connectés à des comptes de plateformes d'échange centralisées ou à des CASPs habilités ( et qui ne sont donc pas de type de garde ) sont soumis à une sorte de présomption qu'ils sont d'origine illicite. Cela entraîne une limitation du droit de disposer de la propriété des individus, qui semble être incompatible avec tout principe établi dans les constitutions de la plupart des pays démocratiques, et dans les mêmes chartes fondamentales et traités fondateurs de l'UE.
Les législateurs de l'Union ont donc choisi de sacrifier et de comprimer ces droits fondamentaux essentiellement au nom de la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme.
Jusqu'à ce qu'une cour supérieure ( la Cour de justice de l'UE ou la Cour constitutionnelle de l'un des pays membres) établisse qu'un tel sacrifice est illégitime parce qu'il est contraire à l'un des principes contenus dans les traités, dans les chartes fondamentales ou dans les constitutions de l'un des pays membres individuels, il sera nécessaire de faire avec et d'opérer en tenant compte de ces limitations.
L'alternative serait de promouvoir un litige en acceptant de faire face à un long et complexe processus judiciaire.
Comment fonctionnent les transactions de cryptomonnaie en face à face ?
Les transactions en face à face commencent généralement par la rencontre de l'offre et de la demande par le biais de canaux non officiels : forums spécialisés, groupes Telegram, communautés locales de cryptomonnaie ou contacts personnels.
Une fois que les termes d'un accord sont établis et que des références mutuelles sont obtenues, avant la réunion physique, on tente généralement d'effectuer une vérification on-chain de la capacité réelle du portefeuille en demandant l'adresse publique du portefeuille pour vérifier son solde via un explorateur de blocs ou des applications similaires. Ensuite, pour comprendre si le vendeur a réellement accès au portefeuille, un petit transfert de test est généralement effectué vers le portefeuille de l'acheteur.
Les parties, alors, prennent généralement certaines précautions lorsqu'il s'agit de se rencontrer en personne : un lieu public est préféré, idéalement avec vidéosurveillance et fréquenté, ou des témoins sont présents, ou des tiers de confiance agissent en tant que garants. Enfin, les parties vérifient généralement les identités de chacun, échangeant leurs documents respectifs pour une traçabilité minimale.
Le point vraiment critique est de pouvoir garantir la contextualité entre le transfert de cryptomonnaies et le paiement en monnaie fiduciaire.
L'utilisation d'un réseau sécurisé ( ou d'un point d'accès personnel ) est très importante lors de la vérification des portefeuilles.
Une fois que les détails ont été vérifiés, avant l'autorisation finale et, généralement, seulement lorsque l'argent est physiquement remis ou que le paiement électronique est confirmé, le vendeur autorise le transfert de la cryptomonnaie depuis son portefeuille froid.
La clôture de l'opération implique d'attendre la première confirmation sur la chaîne, en particulier pour les opérations de montant significatif.
Lorsque la transaction a été effectuée, les parties échangent souvent des reçus papier : n'ayant pas de date certaine, ils n'ont pas de valeur aux fins fiscales ( à moins qu'ils ne soient signés numériquement ) mais ils certifient l'échange à des fins civiles. Enfin, par précaution, les parties quittent généralement le lieu de la réunion séparément.
Il a été dit que la simultanéité du transfert crypto/fiat et sa vérification en temps réel dans ce type d'opération sont cruciales. L'Explorateur de Blockchain est un outil fondamental à cet effet. L'acheteur peut utiliser des appareils séparés pour vérifier l'avancement de la transaction, s'assurer que le hachage de la transaction correspond à ce qui est montré par le vendeur, et surveiller le nombre de confirmations jusqu'à ce qu'un niveau de sécurité adéquat soit atteint.
Parfois, des expédients supplémentaires sont également utilisés, en particulier dans des transactions plus structurées : un portefeuille multisig temporaire qui nécessite plusieurs signatures pour autoriser le mouvement des fonds ; ou un tiers de confiance est impliqué pour détenir temporairement les fonds ; ou des contrats intelligents simples peuvent être utilisés pour lier la libération des cryptomonnaies à certaines conditions vérifiables.
Il existe également des méthodes plus sophistiquées. Par exemple, on peut recourir à une sorte de tokenisation des billets de banque qui implique l'enregistrement des numéros de série des billets utilisés pour le paiement, la création de tokens "représentatifs" basés sur ces numéros de série avec l'échange de ces tokens comme garantie supplémentaire de la transaction.
Cela permet théoriquement le « suivi » des billets de banque physiques sans recourir aux canaux bancaires traditionnels.
Attention à la fraude
Bien que ces opérations puissent amener à penser qu'une transaction gérée en face à face, avec la présence physique des parties et l'adoption de certaines précautions, peut être particulièrement sécurisée et protéger contre d'éventuelles fraudes, en réalité, ce n'est pas tout à fait le cas.
Puisque, comme expliqué, la simultanéité du transfert de cryptomonnaies et de devises fiat est l'un des points critiques de ce type d'opérations, l'une des fraudes les plus récurrentes est celle basée sur l'affichage de faux preuves de transfert.
Cette technique consiste à tromper la contrepartie sur le transfert de fonds en partageant des captures d'écran ou des documents falsifiés qui ne montrent apparemment que le transfert ; ou par la présentation de courriels falsifiés dans lesquels des retards dans le transfert sont déclarés ou la victime est invitée à transférer des fonds supplémentaires en tant que "frais de transfert" ou "libération de transaction" et d'autres prétextes similaires.
Une autre méthode assez répandue consiste à manipuler les adresses de destination. En pratique, l'adresse de destination de la contrepartie est remplacée par une adresse contrôlée par l'escroc, et grâce à un malware qui modifie les adresses copiées dans le presse-papiers, la victime est amenée à croire qu'elle envoie des fonds à la bonne adresse.
Particulièrement insidieuses, les escroqueries reposent sur l'utilisation de portefeuilles contrefaits : lorsque le transfert de fonds s'effectue avec la remise de portefeuilles froids physiques, ceux-ci peuvent être contrefaits ou pré-compromis. Cela pourrait signifier, par exemple, des portefeuilles matériels avec un firmware modifié qui permet à l'escroc d'accéder aux clés privées. Ou, plus simplement, cela pourrait impliquer des portefeuilles basés sur des phrases de départ pré-générées connues de l'escroc, qui peut ainsi accéder aux fonds contenus dans le portefeuille.
Enfin, il existe la possibilité que dans ces opérations, qui nécessitent la participation physique des parties, l'une d'elles soit déterminée à s'emparer des fonds fiat ou crypto de l'autre en recourant à la violence ou même aux armes : légalement, ce n'est pas une fraude (art. 640 c.p.), mais un vol (art. 628 c.p.), mais c'est une possibilité à considérer, en particulier lorsque les montants en jeu sont significatifs. Il convient également de noter qu'il y a eu des incidents enregistrés où des groupes de criminels spécifiquement organisés sont également apparus sur la scène des plateformes d'échange.
“
html Conclusions “Les transactions en face à face peuvent être une méthode légitime d'achat et de vente de cryptomonnaies qui valorise l'aspect décentralisé de cette technologie et la confidentialité des parties.
Cependant, s'ils sont utilisés pour contourner les obligations en matière de lutte contre le blanchiment d'argent ou pour dissimuler des revenus aux autorités fiscales, ils exposent les participants à des risques juridiques importants et il convient de considérer que
Les techniques d'analyse de la blockchain deviennent de plus en plus sophistiquées : les autorités améliorent leurs compétences spécifiques chaque jour pour tracer les transactions même lorsqu'elles peuvent sembler anonymes, et il est facile de prévoir qu'avec la régulation croissante du secteur, l'espace pour des opérations non suivies diminuera encore.
Enfin, les acteurs malveillants créent chaque jour de nouvelles techniques et des expédients, tant technologiques que sociaux.
S'engager dans de telles opérations nécessite donc de la vigilance, de la prudence et des compétences, tant techniques que juridiques : il n'y a pas de place pour l'improvisation et, en particulier pour des opérations de montant significatif, il est essentiel d'être soutenu par un avocat expert et des techniciens compétents, dotés d'une expérience spécifique.